Beleggen wordt kinderspel

De babyboomgeneratie heeft door de jaren heen een aardig kapitaal weten te vergaren. De kinderen van deze ‘boomers’ zullen zich in de toekomst – na overlijden van de ouders – waarschijnlijk ook wat minder zorgen hoeven te maken. De vraag is alleen: hoe zorg je er als ouders voor dat kinderen met geld leren omgaan? Ofwel: hoe wordt beleggen kinderspel?

De grote angst van veel ouders is het zogenaamde ‘Ferrarisyndroom’. Daags na de eerste schenkingen aan je kinderen, staat er ineens een knalrode bolide voor het huis. Kijk eens pa, gekocht, van jouw centen. Zo had pa het waarschijnlijk niet bedoeld. Er zijn een aantal manieren om dat te voorkomen. Eén van de mogelijkheden op dat gebied combineert het nuttige met het aangename: het oprichten van een eigen familiefonds.

Het aardige van een eigen familiefonds of fonds voor gemene rekening is dat u tezamen met uw kinderen en/of kleinkinderen een portefeuille aanhoudt en uw nageslacht al doende laat zien hoe beleggen in aandelen, obligaties, derivaten en andere vehikels in zijn werk gaat. Een of meer keren per jaren neemt u gezamenlijk een beslissing ten aanzien van het aan- of verkopen van effecten, het uitkeren van winsten en dividenden etc. Daarvoor moet u wel wat optuigen. Denk daarbij aan in elk geval een toetredingsovereenkomst voor de participanten, fondsvoorwaarden en een nieuw te openen bankrekening.

De voorkeur heeft het om tezamen met uw kinderen te beleggen, dus dat u en/of uw partner zelf ook participeren in het familiefonds. De zeggenschap dient op grond van de fondsvoorwaarden (deels) ook bij de kinderen terecht te komen. Door middel van schenkingen, nu en in de toekomst, neemt het vermogen van de kinderen toe. Aangroei van dat vermogen komt reeds nu aan de kinderen op en zal bij overlijden dus niet nogmaals door successierechten getroffen worden. In de fondsvoorwaarden staat aangegeven vanaf welk moment en/of onder welke voorwaarden de kinderen vrijelijk over het vermogen kunnen beschikken. De fondsvoorwaarden kunt u zelf invullen, dus uw familiefonds is echt uniek.

Wilt u zeker weten dat uw fondsvoorwaarden ‘werken’ en dat u geen discussie krijgt met de Belastingdienst over de vraag of daadwerkelijk vermogen is overgeheveld naar de kinderen? In mijn praktijk heb ik de geplande structuur diverse keren – alle met succes – voorgelegd aan het specialistenteam van de Belastingdienst in Rotterdam. Zekerheid van de zijde van de fiscus maakt helemaal dat beleggen kinderspel wordt!

Elmer Hogervorst

De informatie in dit bericht is geen professioneel beleggingsadvies of aanbeveling en evenmin als zodanig bedoeld. Uw reactie is welkom op info@hogervorstadvies.nl.

Elmer Hogervorst begeleidt vermogende particulieren. Als fiscaal-jurist heeft hij jarenlang prijswinnaars in de Staatsloterij gecoacht op het gebied van estate planning, financiële planning en beleggingen.